Für Arbeitnehmer und Arbeitgeber

Betriebliche Altersvorsorge in Koblenz

Unabhängig beraten und verständlich erklärt: Du erfährst, welche Wege der betrieblichen Altersvorsorge es gibt, wie sie steuerlich und sozialversicherungsrechtlich wirken und wo ihre Grenzen liegen. Persönlich in Koblenz oder online.

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Nico Matuschak, unabhängiger Versicherungsmakler in Koblenz, im weißen Hemd mit Krawatte.

Betriebliche Altersvorsorge: Die wichtigsten Bausteine

Entgeltumwandlung

Du wandelst einen Teil deines Bruttogehalts in Beiträge zur Betriebsrente um. Dafür besteht ein gesetzlicher Anspruch auf bis zu 4 % der Beitragsbemessungsgrenze der Rentenversicherung.

Arbeitgeberzuschuss

Spart dein Arbeitgeber durch die Entgeltumwandlung Sozialabgaben, muss er in der Regel 15 % des umgewandelten Betrags zusätzlich einzahlen. Manche Arbeitgeber legen freiwillig mehr obendrauf.

Direktversicherung

Der Arbeitgeber schließt eine Versicherung auf dein Leben ab, du bist bezugsberechtigt. Sie ist ein verbreiteter Weg, und die Leistung kommt je nach Vertrag als Rente oder Einmalzahlung.

Unterstützungskasse

Eine rechtlich selbstständige Versorgungseinrichtung des Arbeitgebers, steuerlich flexibel und vor allem für größere Zusagen interessant. Der Anspruch richtet sich gegen den Arbeitgeber, die Zusage ist über den Pensions-Sicherungs-Verein gegen Insolvenz geschützt.

Steuern, Sozialabgaben und Arbeitgeberwechsel

Steuerfreie Beiträge

Beiträge zu Direktversicherung, Pensionskasse und Pensionsfonds sind bis 8 % der Beitragsbemessungsgrenze lohnsteuerfrei (2026: 8.112 € im Jahr). Im Ruhestand werden die Leistungen voll versteuert.

Sozialabgaben nur bis 4 %

Sozialversicherungsfrei sind Beiträge nur bis 4 % der Beitragsbemessungsgrenze (2026: 4.056 € im Jahr). Der Teil bis 8 % ist steuerfrei, aber noch beitragspflichtig.

Abgaben im Ruhestand

Gesetzlich Versicherte zahlen auf Betriebsrenten Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge, in der Krankenversicherung mit Freibetrag. Wer bei der Auszahlung privat krankenversichert ist, zahlt darauf keine zusätzlichen Beiträge.

Arbeitgeberwechsel

Umgewandelte Beiträge sind sofort unverfallbar. Du kannst unter bestimmten Voraussetzungen die Übertragung zum neuen Arbeitgeber verlangen oder den Vertrag beitragsfrei stellen beziehungsweise privat fortführen.

Vorteile der betrieblichen Altersvorsorge

Für Arbeitnehmer

Steuern und Sozialabgaben sparen: Die Beiträge kommen aus dem Bruttogehalt, der Nettoaufwand liegt daher unter dem Sparbeitrag.
Zuschuss vom Arbeitgeber: In der Regel mindestens 15 % obendrauf, soweit er durch die Entgeltumwandlung Sozialabgaben spart.
Gesetzlicher Anspruch auf Entgeltumwandlung bis 4 % der Beitragsbemessungsgrenze der Rentenversicherung.
Sofort unverfallbar bei Entgeltumwandlung und bei einem Jobwechsel unter bestimmten Voraussetzungen mitnehmbar.
Staatlicher Förderbetrag für Geringverdiener bei arbeitgeberfinanzierten Beiträgen, dessen Einkommensgrenze ab 2027 angehoben wird.

Für Arbeitgeber

Mitarbeiterbindung und ein attraktives Angebot im Wettbewerb um Fachkräfte.
Arbeitgeberfinanzierte Beiträge sind in der Regel als Betriebsausgaben abziehbar, die Entgeltumwandlung spart Arbeitgeberanteile zur Sozialversicherung.
Gut kalkulierbare Beiträge bei beitragsorientierten Lösungen wie der Direktversicherung.
Mehr Gestaltungsspielraum: Das Zweite Betriebsrentenstärkungsgesetz erlaubt Optionssysteme unter bestimmten Voraussetzungen auch per Betriebsvereinbarung.

Versicherungsmakler Nico Matuschak im Büro, mit weißem Hemd und dunkler Krawatte.

Nachteile und Grenzen der bAV: ehrlich betrachtet

Nachgelagerte Besteuerung: Die Leistungen im Ruhestand sind voll steuerpflichtig.
Abgaben bei der Auszahlung: Gesetzlich Versicherte zahlen auf Betriebsrenten Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge, der Freibetrag gilt nur in der Krankenversicherung. Beiträge oberhalb der 4-%-Grenze wurden zudem bereits mit Sozialabgaben belastet.
Geringere gesetzliche Ansprüche: Sozialversicherungsfrei umgewandeltes Entgelt kann die gesetzliche Rente und Leistungen wie Krankengeld oder Arbeitslosengeld schmälern.
Eingeschränkte Flexibilität: Der Vertrag hängt am Arbeitsverhältnis und am Durchführungsweg, eine Auszahlung vor Rentenbeginn ist meist nicht möglich.
Kosten und Garantien unterscheiden sich stark, bei fondsgebundenen Lösungen kommen Wertschwankungen hinzu. Ein Vergleich lohnt sich.
Für Arbeitgeber: Verwaltungsaufwand, Informations- und Haftungspflichten sowie bei der Unterstützungskasse die Einstandspflicht für die Zusage und Beiträge zur Insolvenzsicherung.

So läuft deine bAV-Beratung ab

Nico Matuschak, Versicherungsmakler in Koblenz, bei einem Fototermin in seinem Büro.

Erstgespräch und Bestandsaufnahme

Wir klären, ob du als Arbeitnehmer vorsorgen oder als Arbeitgeber ein Versorgungsangebot aufbauen möchtest und was bereits vorhanden ist. Persönlich in Koblenz oder online.

Analyse und Vergleich

Ich prüfe Durchführungsweg, Förderung, Kosten und Flexibilität, stelle Vor- und Nachteile gegenüber und erkläre verständlich, was zu deiner Situation passt.

Umsetzung und Begleitung

Ich unterstütze dich bei Antrag und Entgeltumwandlungsvereinbarung beziehungsweise bei der Einführung im Betrieb und bleibe Ansprechpartner, zum Beispiel bei einem Arbeitgeberwechsel.

Versicherungsmakler Nico Matuschak steht vor einem abstrakten Gemälde in seinem Büro in Koblenz.

Hallo, ich bin Nico Matuschak

Als unabhängiger Versicherungsmakler berate ich Privatkunden, Beamte und Selbstständige und Freiberufler zu zentralen Fragen rund um Versicherung und Vorsorge. Mein Anspruch ist eine fachlich saubere, verständliche und langfristig sinnvolle Beratung.

Das zeichnet meine Beratung aus:

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Häufige Fragen zur betrieblichen Altersvorsorge

Kurz und verständlich beantwortet. Diese Seite gibt einen allgemeinen Überblick und ersetzt keine steuerliche oder rechtliche Einzelfallberatung.

→ Altersvorsorge im Überblick

→ Neu ab 2027: das Altersvorsorgedepot

→ Private Krankenversicherung

→ Persönliches Gespräch vereinbaren

Habe ich als Arbeitnehmer einen Anspruch auf betriebliche Altersvorsorge?

Wie viel darf ich steuer- und sozialabgabenfrei einzahlen?

Muss mein Arbeitgeber einen Zuschuss zahlen?

Was passiert mit meiner bAV, wenn ich den Arbeitgeber wechsle?

Beiträge aus Entgeltumwandlung sind sofort unverfallbar. Bei arbeitgeberfinanzierten Beiträgen gilt in der Regel eine Frist von drei Jahren. Bei Direktversicherung, Pensionskasse und Pensionsfonds kannst du unter Voraussetzungen die Übertragung zum neuen Arbeitgeber verlangen, grundsätzlich innerhalb eines Jahres nach dem Ausscheiden. Alternativ kannst du den Vertrag beitragsfrei stellen oder privat fortführen.

Was ist eine Unterstützungskasse und für wen kann sie sinnvoll sein?

Eine Unterstützungskasse ist eine rechtlich selbstständige Versorgungseinrichtung, über die der Arbeitgeber Betriebsrenten zusagt. Der Anspruch richtet sich gegen den Arbeitgeber, der für die Zusage einsteht, und der Pensions-Sicherungs-Verein sichert die Leistungen bei Insolvenz ab. Sie kann für Unternehmen interessant sein, die flexible und auch höhere Zusagen gestalten möchten. Ob sie passt, hängt von Betriebsgröße, Zielen und Kosten ab.

Was kostet die betriebliche Altersvorsorge den Arbeitgeber?

Unabhängiger Versicherungsmakler in Koblenz Auf der Bienhornschanze 5 56077 Koblenz Telefon: 0261 91469375